Dit document bevat een leesbare visualisatie van het versierapport voor twee DTS'en.
Het versierapport bevat toelichtingen op de redenen van wijzigen. Deze zijn in onderstaand overzicht opgenomen.
| Algemene gegevens Identificatie |
|
| Voorblad |
|
| Berichtgegevens |
|
| Berichtsoort |
|
| Relatienummer softwareontwikkelaar |
|
| Naam softwarepakket |
|
| Versie softwarepakket |
|
| Code softwareleverancier |
|
| Algemene gegevens aangifte |
|
| Naam rechtspersoon of lichaam |
|
| Regeling voor functionele valuta van toepassing |
|
| Aangifte voor fiscale eenheid |
|
| Belastingconsulent gegevens |
|
| Beconnummer |
|
| Voorletters belastingconsulent |
|
| Tussenvoegsel belastingconsulent |
|
| Achternaam belastingconsulent |
|
| Telefoonnummer belastingconsulent |
|
| Beconnummer (intermediair) |
|
| Specificatie koepelorganisatie fiscale dienstverleners |
|
| Naam koepelorganisatie fiscale dienstverleners |
|
| Ondertekening winstaangifte |
|
| Voorletters ondertekenaar aangifte VPB |
|
| Tussenvoegsel ondertekenaar aangifte VPB |
|
| Achternaam ondertekenaar aangifte VPB |
|
| Functie ondertekenaar aangifte VPB |
|
| Telefoonnummer ondertekenaar aangifte VPB |
|
| Algemeen deel |
|
| Toelichting |
|
| Algemene gegevens VpB |
|
| Verzoek om expliciete uitspraak Belastingdienst van toepassing |
|
| Toelichting verzoek om uitspraak van de Belastingdienst |
|
| Gebruik innovatiebox |
|
| Internationale houdster-, licentie-, financieringsactiviteiten verricht |
|
| Toepassing besluit beleggingsinstellingen |
|
| Herbeleggingsreserve beleggingsinstelling |
|
| Toevoeging herbeleggingsreserve beleggingsinstelling |
|
| Onttrekking herbeleggingsreserve beleggingsinstelling |
|
| Herbeleggingsreserve beleggingsinstelling fiscaal |
|
| Afrondingsreserve beleggingsinstelling |
|
| Toevoeging afrondingsreserve beleggingsinstelling |
|
| Onttrekking afrondingsreserve beleggingsinstelling |
|
| Afrondingsreserve beleggingsinstelling fiscaal |
|
| Toepassing besluit winstbepaling en reserve verzekeraars |
|
| Egalisatie-/calamiteitenreserve verzekeringsbesluit specificatie |
|
| Egalisatie-/calamiteitenreserve verzekeringsbesluit toevoeging |
|
| Egalisatie-/calamiteitenreserve verzekeringsbesluit onttrekking |
|
| Egalisatie-/calamiteitenreserve verzekeringsbesluit |
|
| Activiteiten onderneming gewijzigd |
|
| Wijziging waarderingsstelsel van activa en/of passiva VpB |
|
| Willekeurige afschrijving op bedrijfsmiddel in Nederland VpB |
|
| Nieuwe of gewijzigde pensioenregeling VPB |
|
| Pensioenaanspraak verminderd |
|
| Vervreemden, omzetten afgewaardeerde vordering van toepassing |
|
| Vervreemden aandelen waarop fiscale claim rust van toepassing |
|
| Aftrek valutaverlies op deelneming en deelnemingsvrijstelling |
|
| Verdeling aandelenkapitaal gewijzigd |
|
| Beperking verliesverrekening in overdrachtsjaar |
|
| Earn-outregeling |
|
| Toepassing tegenbewijsregeling begrenzing aftrek rente |
|
| Kwalificatie belastbare winst |
|
| Saldo vorderingen en schulden met belastingplichtigen verbonden lichamen |
|
| Rechtshandelingen met buitenlandse aandeelhouders/lichamen |
|
| Betaald bedrag voor materiele en/of immateriele activa |
|
| Lokaal dossier bedrijfsreorganisatie of overdrachten |
|
| Belang in fiscaal transparante entiteit |
|
| Vermogen afgezonderd in afgezonderd particulier vermogen of APV is aandeelhouder geworden |
|
| Toelichting op de algemene gegevens VpB |
|
| Vragen in verband met de fiscale eenheid |
|
| Voeging met bestaande dochtermaatschappijen |
|
| Ontvoeging van dochtermaatschappijen |
|
| Beëindiging door ontbinding en vereffening van dochtermaatschappij |
|
| Verzoek meegeven verliezen aan ontvoegde dochtermaatschappij van toepassing |
|
| Verzoek niet verbreken fiscale eenheid bij juridische fusie |
|
| Verzoek meegeven verliezen aan verkrijgende rechtspersoon |
|
| Verzoek niet verbreken fiscale eenheid bij verdwijnende dochtermaatschappij (juridische fusie) |
|
| Verzoek meegeven verliezen van verdwijnende dochtermaatschappij aan verkrijger |
|
| Verzoek meegeven uitdelingstekorten van toepassing |
|
| Toelichting op vragen in verband met de fiscale eenheid |
|
| Niet aftrekbare bedragen vennootschapsbelasting |
|
| Aan dividendbelasting onderworpen winstuitdelingen |
|
| Aan dividendbelasting onderworpen winstuitdelingen, specificatie |
|
| De datum waarop het dividend ter beschikking is gesteld |
|
| Datum aangifte dividendbelasting |
|
| Bedrag ingehouden dividendbelasting |
|
| Bedrag winstuitdeling |
|
| Totaal aan dividendbelasting onderworpen winstuitdelingen |
|
| Vennootschapsbelasting aan fiscaal vermogen onttrokken |
|
| Buitenlandse belasting over dit boekjaar voorzover hierop een regeling ter voorkoming van dubbele belasting van toepassing is |
|
| Niet aftrekbaar deel winstuitdelingen door coöperaties |
|
| Andere openlijke of vermomde uitdelingen van winst |
|
| Niet aftrekbaar deel beloningen commissarissen |
|
| Niet aftrekbaar deel tantièmes |
|
| Niet aftrekbaar deel vergoedingen voor kapitaalsverstrekking |
|
| Totaal uitkeringen ingevolge statutaire en andere voorschriften |
|
| Totaal resultaat tijdelijk ingekochte aandelen werknemersopties |
|
| Totaal kosten bij aankoop resterende aandelen dochtermaatschappijen in fiscale eenheid |
|
| Balans en Resultatenrekening |
|
| Balans en resultatenrekening |
|
| Algemene gegevens per onderneming |
|
| Naam van de onderneming |
|
| Omschrijving activiteiten van de onderneming |
|
| Dochtermaatschappij fiscale eenheid |
|
| Agrarische activiteiten |
|
| Balans |
|
| Activa |
|
| Vaste activa |
|
| Immateriële vaste activa |
|
| Goodwill fiscaal |
|
| Overige immateriële vaste activa fiscaal |
|
| Totaal immateriële vaste activa fiscaal |
|
| Materiële vaste activa |
|
| Gebouwen en terreinen fiscaal |
|
| Machines en installaties fiscaal |
|
| Andere vaste bedrijfsmiddelen fiscaal |
|
| Totaal materiële vaste activa fiscaal |
|
| Financiële vaste activa |
|
| Deelnemingen fiscaal |
|
| Langlopende vorderingen op groepsmaatschappijen fiscaal |
|
| Langlopende vorderingen participanten/maatschappij waarin wordt deelgenomen, fiscaal |
|
| Overige financiële vaste activa fiscaal |
|
| Totaal financiële vaste activa fiscaal |
|
| Financiële vaste activa, toelichting |
|
| Langlopende vorderingen op groepsmaatschappijen nominaal |
|
| Langlopende vorderingen participanten/maatschappij waarin wordt deelgenomen, nominaal |
|
| Overige financiële vaste activa fiscaal nominaal |
|
| Vlottende activa |
|
| Voorraden |
|
| Voorraden, exclusief onderhanden werk |
|
| Onderhanden werk fiscaal |
|
| Totaal voorraden fiscaal |
|
| Vorderingen |
|
| Vorderingen op handelsdebiteuren fiscaal |
|
| Vorderingen omzetbelasting fiscaal |
|
| Kortlopende vorderingen op groepsmaatschappijen fiscaal |
|
| Kortlopende vorderingen participanten/maatschappij waarin wordt deelgenomen, fiscaal |
|
| Overige vorderingen fiscaal |
|
| Totaal vorderingen fiscaal |
|
| Vorderingen, toelichting |
|
| Nominaal handelsdebiteuren fiscaal |
|
| Kortlopende vorderingen op groepsmaatschappijen nominaal |
|
| Kortlopende vorderingen participanten/maatschappij waarin wordt deelgenomen, nominaal |
|
| Effecten fiscaal |
|
| Liquide middelen fiscaal |
|
| Totaal activa fiscaal |
|
| Passiva |
|
| Ondernemingsvermogen |
|
| Gestort en opgevraagd kapitaal fiscaal |
|
| Informeel kapitaal fiscaal |
|
| Agio fiscaal |
|
| Winstreserve fiscaal |
|
| Kosten egalisatiereserve fiscaal |
|
| Herinvesteringsreserve fiscaal |
|
| Belaste compartimenteringsreserve |
|
| Overige fiscale reserves |
|
| Eigen vermogen/fiscaal ondernemingsvermogen |
|
| Voorzieningen |
|
| Garantievoorziening fiscaal |
|
| Voorzieningen voor lijfrente, pensioen en stamrecht |
|
| Overige voorzieningen fiscaal |
|
| Totaal voorzieningen fiscaal |
|
| Langlopende schulden |
|
| Converteerbare leningen fiscaal |
|
| Obligaties fiscaal |
|
| Langlopende schulden groepsmaatschappijen |
|
| Langlopende schulden participanten/maatschappij waarin wordt deelgenomen |
|
| Schulden aan kredietinstellingen fiscaal |
|
| Overige langlopende schulden |
|
| Totaal langlopende schulden |
|
| Kortlopende schulden |
|
| Schulden aan leveranciers en handelskredieten |
|
| Schulden omzetbelasting fiscaal |
|
| Kortlopende schulden groepsmaatschappijen |
|
| Loonheffingen |
|
| Kortlopende schulden participanten/maatschappij waarin wordt deelgenomen |
|
| Overige kortlopende schulden |
|
| Totaal kortlopende schulden |
|
| Totaal passiva fiscaal |
|
| Verlies- en winstrekening |
|
| Bedrijfsopbrengsten |
|
| Netto omzet fiscaal |
|
| Wijziging voorraad en onderhanden werk fiscaal |
|
| Geactiveerde productie eigen bedrijf fiscaal |
|
| Overige opbrengsten fiscaal |
|
| Totaal bedrijfsopbrengsten fiscaal |
|
| Bedrijfslasten |
|
| Kosten grond- en hulpstoffen, uitbesteed werk en dergelijke |
|
| Kosten grond- en hulpstoffen, inkoopprijs van de verkopen fiscaal |
|
| Kosten uitbesteed werk en andere externe kosten fiscaal |
|
| Personeelskosten |
|
| Lonen en salarissen fiscaal |
|
| Sociale lasten fiscaal |
|
| Pensioenlasten fiscaal |
|
| Overige personeelskosten fiscaal |
|
| Ontvangen uitkeringen en loonsubsidies fiscaal |
|
| Afschrijvingen |
|
| Goodwill afschrijvingen fiscaal |
|
| Overige immateriële vaste activa afschrijvingen |
|
| Afschrijving bedrijfsgebouwen fiscaal |
|
| Afschrijving machines en installaties fiscaal |
|
| Andere vaste bedrijfsmiddelen afschrijving |
|
| Overige waardeveranderingen van immateriële en materiële vaste activa |
|
| Bijzondere waardevermindering van vlottende activa |
|
| Overige bedrijfskosten |
|
| Auto- en transportkosten fiscaal |
|
| Huisvestingskosten fiscaal |
|
| Onderhoud overige materiële vaste activa fiscaal |
|
| Verkoopkosten fiscaal |
|
| Andere kosten fiscaal |
|
| Totaal bedrijfslasten fiscaal |
|
| Financiële baten en lasten |
|
| Financiële baten |
|
| Opbrengsten vorderingen groepsmaatschappijen |
|
| Kwijtscheldingswinst |
|
| Opbrengsten vorderingen participant/maatschappijen waarin wordt deelgenomen |
|
| Opbrengsten overige vorderingen fiscaal |
|
| Opbrengsten banktegoeden fiscaal |
|
| Waardeverandering van vorderingen |
|
| Waardeverandering van effecten |
|
| Ontvangen dividend (met uitzondering van deelnemingsdividend) fiscaal |
|
| Financiële lasten |
|
| Kosten schulden participant/maatschappijen waarin wordt deelgenomen |
|
| Kosten schulden, rentelasten etc. fiscaal |
|
| Kosten van schulden aan groepsmaatschappijen |
|
| Totaal financiële baten en lasten fiscaal |
|
| Resultaat gewone bedrijfsuitoefening fiscaal |
|
| Resultaat deelnemingen fiscaal |
|
| Buitengewone resultaten |
|
| Buitengewone bedrijfsbaten |
|
| Voordelen ontvoeging dochtermaatschappij/beeindiging fiscale eenheid fiscaal |
|
| Overige buitengewone baten fiscaal |
|
| Boekwinst op activa fiscaal |
|
| Buitengewone bedrijfslasten |
|
| Afboeking herinvesteringsreserve fiscaal |
|
| Uitkeringen aan algemeen nut beogende instellingen fiscaal |
|
| Overige buitengewone lasten fiscaal |
|
| Buitengewone resultaten fiscaal |
|
| Saldo fiscale winstberekening |
|
| Toelichting balans |
|
| Toelichting immateriële activa |
|
| Kosten aanschaf goodwill fiscaal |
|
| Aanschaf/voortbrengingskosten overige immateriële vaste activa fiscaal |
|
| Toelichting materiële activa |
|
| Bedrijfsgebouwen en -terreinen |
|
| Gebouwen zonder bodemwaarde |
|
| Aanschafkosten milieu-bedrijfsmiddelen fiscaal |
|
| Milieu-bedrijfsmiddelen fiscaal |
|
| Restwaarde milieu-bedrijfsmiddelen fiscaal |
|
| Gebouwen met bodemwaarde |
|
| Aanschafkosten gebouwen in eigen gebruik fiscaal |
|
| Gebouwen in eigen gebruik fiscaal |
|
| Restwaarde gebouwen in eigen gebruik fiscaal |
|
| Bodemwaarde gebouwen in eigen gebruik fiscaal |
|
| Aanschafkosten gebouwen ter belegging fiscaal |
|
| Gebouwen ter belegging fiscaal |
|
| Restwaarde gebouwen ter belegging fiscaal |
|
| Bodemwaarde gebouwen ter belegging fiscaal |
|
| Aanschafkosten gebouwen zonder afschrijving fiscaal |
|
| Gebouwen zonder afschrijving fiscaal |
|
| Bedrijfsterreinen |
|
| Bedrijfsterreinen fiscaal |
|
| Kosten aanschaf bedrijfsterreinen fiscaal |
|
| Restwaarde bedrijfsterreinen fiscaal |
|
| Kosten aanschaf machines fiscaal |
|
| Restwaarde machines fiscaal |
|
| Andere vaste bedrijfsmiddelen aanschafwaarde fiscaal |
|
| Andere vaste bedrijfsmiddelen restwaarde fiscaal |
|
| Herinvesteringsreserve saldo ultimo boekjaar, specificatie |
|
| Omschrijving vervreemd bedrijfsmiddel |
|
| Jaar vervreemding bedrijfsmiddel |
|
| Boekwinst vervreemde bedrijfsmiddel |
|
| Afschrijvingspercentage vervreemd bedrijfsmiddel |
|
| Boekwaarde bedrijfsmiddel op vervreemdingsmoment |
|
| Toelichting voorzieningen |
|
| Garantievoorziening specificatie |
|
| Omschrijving soort garantievoorziening |
|
| Dotatie garantievoorziening |
|
| Onttrekking garantievoorziening |
|
| Garantievoorziening fiscaal einde boekjaar |
|
| Overige voorzieningen, specificatie |
|
| Omschrijving overige voorziening |
|
| Dotatie overige voorziening |
|
| Onttrekking overige voorziening |
|
| Overige voorziening einde boekjaar |
|
| Specificatie omzetbelasting aan het einde van het boekjaar |
|
| Schuld/vordering over dit boekjaar |
|
| Schuld/vordering over het vorig boekjaar |
|
| Schuld/vordering over oudere boekjaren |
|
| Toelichting op balans activa |
|
| Toelichting op balans passiva |
|
| Toelichting verlies en winstrekening |
|
| Afschrijving bedrijfsgebouwen, toelichting |
|
| Afschrijving milieu-bedrijfsmiddelen fiscaal |
|
| Afschrijving gebouwen met bodemwaarde |
|
| Afschrijving gebouwen in eigen gebruik fiscaal |
|
| Afschrijving gebouwen ter belegging fiscaal |
|
| Afschrijving bedrijfsterreinen fiscaal |
|
| Willekeurige afschrijving op bedrijfsmiddel in Nederland, specificatie |
|
| Willekeurige afschrijving op bedrijfsmiddel in Nederland omschrijving |
|
| Willekeurige afschrijving op bedrijfsmiddel in Nederland bedrag |
|
| Willekeurige afschrijving op bedrijfsmiddel in Nederland boekwaarde |
|
| Toelichting Resultatenrekening |
|
| Specificatie agrarische activiteiten |
|
| Specificatie agrarische activiteiten |
|
| Agrarische activiteiten - vragen - balans - resultatenrekening |
|
| Specificatie agrarische activiteiten, algemene gegevens |
|
| Naam agrarische onderneming |
|
| Aard agrarische onderneming |
|
| Afwijking van landelijke landbouwnormen |
|
| Landbouwgronden in België en/of Duitsland |
|
| Vervreemding van grond met betrekking tot agrarische activiteiten van toepassing |
|
| Vervreemding onroerende zaken van toepassing |
|
| Vervreemding onroerende zaken afboeking fiscale reserve van toepassing |
|
| Vervreemding van agrarische grond aan agrariër van toepassing |
|
| Opstallen gesloopt in verband met vervreemding grond aan agrariër |
|
| Specificatie agrarische activiteiten, immateriële vaste activa |
|
| Productierechten fiscaal |
|
| Aanschaf-voortbrengen productierechten fiscaal |
|
| Specificatie agrarische activiteiten, materiële vaste activa |
|
| Dieren fiscaal |
|
| Aanschaf-voortbrenging dieren fiscaal |
|
| Restwaarde dieren fiscaal |
|
| Plant en pootgoed en boomopstanden fiscaal |
|
| Aanschaf-voortbrenging plant en pootgoed en boomopstanden fiscaal |
|
| Restwaarde plant en pootgoed en boomopstanden fiscaal |
|
| Overige activa landbouw fiscaal |
|
| Aanschaf-voortbrenging overige activa landbouw fiscaal |
|
| Restwaarde overige activa landbouw fiscaal |
|
| Specificatie agrarische activiteiten, voorraden |
|
| Voorraad dieren fiscaal |
|
| Bloembollenkraam fiscaal |
|
| Champignons fiscaal |
|
| Veldinventaris fiscaal |
|
| Overige voorraad landbouw fiscaal |
|
| Specificatie agrarische activiteiten, opbrengsten |
|
| Subsidie agrarisch natuurbeheer fiscaal |
|
| Werk voor derden fiscaal |
|
| Voergeld fiscaal |
|
| Productierechten, afschrijving fiscaal |
|
| Afwijking landelijke landbouwnormen, specificatie |
|
| Afwijking landelijke landbouwnormen omschrijving |
|
| Afwijking landelijke landbouwnormen bedrag |
|
| Vervreemding/onttrekking grond, specificatie |
|
| Kadastrale gegevens, gemeentelijke aanduiding |
|
| Kadastrale gegevens, sectie en nummer |
|
| Kadastrale gegevens oppervlakte |
|
| Datum vervreemding grond |
|
| Verkoopprijs vervreemd perceel |
|
| Boekwaarde vervreemd perceel |
|
| Specificatie investeringsaftrek |
|
| Investeringsafrek specificatie |
|
| Energie/milieu investeringsaftrek, specificatie |
|
| Bedrijfsmiddel investering energie/milieu |
|
| Investeringsbedrag boekjaar |
|
| Datum ingebruikname bedrijfsmiddel |
|
| Bedrag in boekjaar betaald |
|
| Meldingsnummer energie/milieu-investeringsaftrek |
|
| Percentage energie/milieu-investeringsaftrek |
|
| Berekende investeringsaftrek per investering |
|
| Investeringsaftrek energie/milieu dit boekjaar |
|
| Totaal investeringsaftrek energie/milieu dit boekjaar |
|
| Totaal investeringsregelingen |
|
| Aftrek kleinschaligheidsinvesteringsaftrek Nederland dit boekjaar |
|
| Aftrek kleinschaligheidsinvesteringsaftrek Caribisch Koninkrijk der Nederlanden |
|
| Totaal investeringsaftrek voorgaande jaren |
|
| Investeringsaftrek |
|
| Research-en-developmentaftrek |
|
| Desinvesteringsbijtelling |
|
| Berekening investeringsaftrek -bijtelling herinvesteringsreserve |
|
| Investeringsaftrek aangaan verplichtingen transactie naaste verwanten |
|
| Investeringsaftrek overname onderneming uit nalatenschap |
|
| Specificatie Winst uit Zeescheepvaart |
|
| Winst uit zeescheepvaart |
|
| Winst uit zeescheepvaart, specificatie |
|
| Naam schip |
|
| Nettotonnage schip |
|
| Aantal dagen exploitatie schip |
|
| Tarief per schip per dag |
|
| Percentage deelname in schip |
|
| Winst zeescheepvaart per schip |
|
| Totaal winst uit zeescheepvaart |
|
| Specificatie Deelnemingen |
|
| Deelnemingen |
|
| Belangen met deelnemingsvrijstelling, specificatie |
|
| Naam deelneming |
|
| Identificatienummer deelneming |
|
| Straatnaam adres deelneming |
|
| Huisnummer adres deelneming |
|
| Huisnummer buitenland adres deelneming |
|
| Vestigingsplaats deelneming |
|
| Vestigingsland deelneming |
|
| Percentage aandelenbezit deelneming |
|
| Nominale waarde aandelenbezit deelneming |
|
| Opgeofferd bedrag aandelenbezit deelneming |
|
| Balanswaardering deelneming fiscaal |
|
| Voordelen deelneming boekjaar |
|
| Bedrag vordering op deelneming |
|
| In het boekjaar ontvangen rente van de deelneming |
|
| Bedrag schuld aan deelneming |
|
| In het boekjaar betaalde rente aan de deelneming |
|
| Voeging of ontvoeging van deelneming fiscale eenheid van belastingplichtige |
|
| Verwerving of uitbreiding deelneming van toepassing |
|
| Vervreemding of verkleining deelneming van toepassing |
|
| Deelneming liquidatie |
|
| Waarderingsvoorschrift artikel 13a op deelneming toegepast |
|
| Kwalificatie als niet kwalificerende beleggingsdeelneming |
|
| Ontvangen verkapt dividend via deze deelneming |
|
| Voegingsdatum deelneming |
|
| Ontvoegingsdatum deelneming |
|
| Percentage verwerving of uitbreiding aandelenbezit deelneming |
|
| Nominale waarde verwerving of uitbreiding aandelenbezit deelneming |
|
| Opgeofferd bedrag verwerving of uitbreiding aandelenbezit deelneming |
|
| Deelneming is verworven van verbonden natuurlijk- of rechtspersoon |
|
| Bruto voordelen verworven deelneming |
|
| Kosten verwerving of uitbreiding belang deelneming |
|
| Percentage vervreemding of verkleining aandelenbezit deelneming |
|
| Nominale waarde vervreemding of verkleining aandelenbezit deelneming |
|
| Opbrengst vervreemding of verkleining aandelenbezit deelneming |
|
| Deelneming is vervreemd aan verbonden natuurlijk- of rechtspersoon |
|
| Bruto voordelen vervreemde belang in deelneming |
|
| Kosten vervreemde belang in deelneming |
|
| Vereffeningsdatum deelneming |
|
| Liquidatieverlies van deelneming |
|
| Waarde in het economisch verkeer van deelneming |
|
| Percentage in deelneming gedaald onder 25 procent |
|
| Waarde van 25 procent-of-meer-belang op tijdstip mutatie |
|
| Brutering van voordeel bij deelneming |
|
| EU-deelneming en winstuitkering als onderdeel van voordeel |
|
| Brutering en verrekening met effectieve belasting deelneming |
|
| Afwijkende verrekening bij reeds belaste winstuitkering deelneming |
|
| Verkapt dividend |
|
| Omschrijving mening dividenduitkering verkapt |
|
| Naam uiteindelijke moedermaatschappij verkapt dividend |
|
| Straatnaam uiteindelijke moedermaatschappij verkapt dividend |
|
| Huisnummer uiteindelijke moedermaatschappij verkapt dividend |
|
| Huisnummer toevoeging uiteindelijke moedermaatschappij verkapt dividend |
|
| Vestigingsplaats uiteindelijke moedermaatschappij verkapt dividend |
|
| Vestigingsland uiteindelijke moedermaatschappij verkapt dividend |
|
| Directe deelneming voordeel ontgaan |
|
| Rechtspersonen voordeel ontgaan, specificatie |
|
| Naam rechtspersoon voordeel ontgaan |
|
| Straatnaam vestigingsadres rechtspersoon voordeel laten ontgaan |
|
| Huisnummer vestigingsadres rechtspersoon voordeel laten ontgaan |
|
| Toevoeging huisnummer vestigingsadres rechtspersoon voordeel laten ontgaan |
|
| Vestigingsplaats rechtspersoon voordeel ontgaan |
|
| Vestigingsland rechtspersoon voordeel ontgaan |
|
| Toelichting meer dan 99 deelnemingen |
|
| Specificatie aandeelhouders |
|
| Aandeelhouders |
|
| Aandeelhouder, specificatie |
|
|
Tuple content model changed [3] |
|
| Identificatienummer directeur/groot-aandeelhouder |
|
| Naam aandeelhouder |
|
| Adresgegevens aandeelhouder |
|
| Straatnaam adres aandeelhouder |
|
| Huisnummer adres aandeelhouder |
|
| Huisnummer buitenlands adres |
|
| Huisnummertoevoeging adres aandeelhouder |
|
| Woonplaats aandeelhouder |
|
| Woon- vestigingsland aandeelhouder |
|
| Nominale waarde gewone aandelen |
|
| Nominale waarde preferente aandelen einde boekjaar |
|
| Nominale waarde prioriteitsaandelen einde boekjaar |
|
| Percentage nominaal geplaatst kapitaal |
|
| Vordering belastingplichtige op aandeelhouder |
|
| In het boekjaar ontvangen rente van de aandeelhouder |
|
| Schuld belastingplichtige aan aandeelhouder |
|
| In dit boekjaar betaalde rente aan de aandeelhouder |
|
| Informele kapitaalstorting door of via deze aandeelhouder |
|
| Omvang informele kapitaalstorting door of via deze aandeelhouder |
|
| Omschrijving mening informeel kapitaal |
|
| Naam uiteindelijke moedermaatschappij informeel kapitaal |
|
| Straatnaam vestigingsadres uiteindelijke moedermaatschappij informeel kapitaal |
|
| Huisnummer vestigingsadres uiteindelijke moedermaatschappij informeel kapitaal |
|
| Toevoeging huisnummer vestigingsadres uiteindelijke moedermaatschappij informeel kapitaal |
|
| Vestigingsplaats uiteindelijke moedermaatschappij informeel kapitaal |
|
| Vestigingsland uiteindelijk moedermaatschappij informeel kapitaal |
|
| Bevoordeling afkomstig van directe aandeelhouder |
|
| Rechtspersonen die bevoordeling doet, specificatie |
|
| Naam rechtspersoon bevoordeling gedaan |
|
| Straatnaam vestigingsadres rechtspersoon bevoordeling gedaan |
|
| Huisnummer vestigingsadres rechtspersoon bevoordeling gedaan |
|
| Toevoeging huisnummer vestigingsadres rechtspersoon bevoordeling gedaan |
|
| Vestigingsplaats rechtspersoon bevoordeling gedaan |
|
| Vestigingsland rechtspersoon bevoordeling gedaan |
|
| Specificatie aandeelhouders |
|
| Aandeelhouder, specificatie |
|
| Informele kapitaalstorting door of via deze aandeelhouder |
|
| Specificatie Houdster-Licentie-Financiering-Overige activiteiten |
|
| Houdster- licentie- financierings- en overige activiteiten |
|
| Opbrengsten c.q kosten van commerciele activiteiten onderdeel 1 |
|
| Opbrengsten commerciele activiteiten |
|
| Opbrengsten houdsteractiviteiten |
|
| Opbrengsten licentie-activiteiten |
|
| Opbrengsten financieringsactiviteiten |
|
| Opbrengsten overige activiteiten |
|
| Kosten commerciele activiteiten |
|
| Kosten houdsteractiviteiten |
|
| Kosten licentie-activiteiten |
|
| Kosten financieringsactiviteiten |
|
| Kosten overige activiteiten |
|
| Saldo fiscale winstberekening commerciele activiteiten |
|
| Saldo fiscale winstberekening houdsteractiviteiten |
|
| Saldo fiscale winstberekening licentie-activiteiten |
|
| Saldo fiscale winstberekening financieringsactiviteiten |
|
| Saldo fiscale winstberekening overige activiteiten |
|
| Saldo fiscale winstberekening model B |
|
| Opbrengsten c.q kosten van commerciele activiteiten onderdeel 2 |
|
| Werkzaamheden binnen concernverband |
|
| Beroep op verdrag of rente- of royaltyrichtlijn |
|
| Vereisten aanwezigheid in Nederland |
|
| Objectvrijstelling |
|
| Objectvrijstelling voor buitenlandse ondernemingswinsten, specificatie |
|
| Vestigingsland buitenlandse onderneming |
|
| Buitenlandse ondernemingswinst in euro of functionele valuta |
|
| In te halen verliezen uit jaren voor 1 januari 2012 |
|
| Stakingsverlies buitenlandse onderneming |
|
| Objectvrijstelling buitenl ondernemingswinst per land |
|
| Cumulatief saldo buitenlandse ondernemingswinst |
|
| Buitenlandse resultaten |
|
| Buitenlandse resultaten |
|
| Vrijstelling wegens buitenlandse winst |
|
| Overgangsregeling vrijstelling wegens buitenlandse winst, specificatie |
|
| Landcode overgangsregeling vrijstelling |
|
| Doorgeschoven winst overgangsregeling vrijstelling |
|
| Verrekening wegens buitenlandse bronbelasting |
|
| Kostenaftrek buitenlandse belasting in plaats van verrekenen |
|
| Afzien van de gezamenlijke methode voor verrekening van buitenlandse bronbelasting |
|
| Voorkoming dubbele belasting volgens verrekeningsmethode, specificatie |
|
| Landcode bij verrekeningsmethode |
|
| Bruto dividend bij verrekeningsmethode |
|
| Bruto interest bij verrekeningsmethode |
|
| Bruto royaltys bij verrekeningsmethode |
|
| Overige brutobedragen bij verrekeningsmethode |
|
| Aftrekbare kosten bij verrekeningsmethode |
|
| Verrekenbare buitenlandse belasting op winst van dit boekjaar |
|
| Voortwenteling van in voorafgaande jaren niet verrekenbare buitenlandse belasting |
|
| Verrekening buitenlandse bronbelasting innovatiebox, specificatie |
|
| Landcode verrekening innovatiebox |
|
| Bruto royalty innovatiebox |
|
| Aftrekbare kosten royalty innovatiebox |
|
| Verrekenbare belasting innovatiebox verrekeningsmethode |
|
| Voortwenteling voorgaande jaren innovatiebox verrekenmethode |
|
| Totaal verrekenbare buitenlandse belasting op winst van dit boekjaar |
|
| Totaal voortwenteling van in voorafgaande jaren niet verrekenbare buitenlandse belasting |
|
| Verrekening wegens buitenlandse winst |
|
| Verzoek verrekening daadwerkelijk geheven belasting |
|
| Winst laagbelaste beleggingsonderneming in euro of functionele valuta |
|
| Voortwenteling niet verrekend negatief buitenlands resultaat |
|
| Daadwerkelijk geheven buitenlandse belasting |
|
| Voortwenteling niet verrekende buitenlandse belasting |
|
| Berekening aftrek elders belast |
|
| Aftrek elders belast door vrijstelling van buitenlandse winst |
|
| Totaal aftrek elders belast vrijstellingsmethode |
|
| Toelichting aftrek elders belast vrijstellingsmethode |
|
| Aftrek elders belast door verrekening van buitenlandse bronbelasting |
|
| Toelichting aftrek elders belast verrekeningsmethode |
|
| Totaal aftrek elders belast verrekeningsmethode |
|
| Totaal aftrek elders belast |
|
| Specificatie Fiscale Eenheid |
|
| Fiscale eenheid, wijzigingen in de samenstelling specificatie |
|
| Dochtermaatschappijen, voeging |
|
| Naam dochtermaatschappij |
|
| Waardering schuld op balans dochtermaatschappij |
|
| Waardering vordering op balans van andere maatschappij |
|
| Belaste vrijval schuld bij dochtermaatschappij |
|
| Waardering schuld op balans van andere maatschappij |
|
| Waardering vordering op balans dochtermaatschappij |
|
| Belaste vrijval schuld bij andere maatschappij |
|
| Waarde economisch verkeer deelneming in dochtermaatschappij |
|
| Waardering deelneming in dochtermaatschappij op balans moedermaatschappij |
|
| Fiscaal vermogen dochtermaatschappij |
|
| Herwaardering deelneming in voorafgaande aangifte moedermaatschappij |
|
| Vermogenssprong moedermaatschappij bij voeging |
|
| Totaal vermogenssprong moedermaatschappij bij voeging |
|
| Dochtermaatschappijen, ontvoeging |
|
| Naam dochtermaatschappij |
|
| Voor ontvoegde dochtermaatschappij opgeofferd bedrag |
|
| Waardering onderlinge vordering ontvoegende dochtermaatschappij |
|
| Waardering onderlinge schuld ontvoegende dochtermaatschappij |
|
| Waardering onderlinge vordering van andere maatschappij |
|
| Waardering onderlinge schuld aan andere maatschappij |
|
| Toepassing artikel 15ai |
|
| Vermogensbestanddeel in bezit van overnemer in samenhang met artikel 15ai |
|
| Vermogensbestanddeel niet in bezit van overnemer in samenhang met artikel 15ai |
|
| Waarde economisch verkeer vermogensbestanddeel bij ontvoeging |
|
| Waardering vermogensbestanddeel bij gebruik tegenbewijs |
|
| Boekwaarde vermogensbestanddeel bij ontvoeging |
|
| Winst fiscale eenheid door overdracht vermogensbestanddeel |
|
| Vorming herinvesteringsreserve door overnemer van toepassing |
|
| Aanwending herinvesteringsreserve door overnemer |
|
| Winst fiscale eenheid vanwege vrijval door overnemer gevormde herinvesteringsreserve |
|
| Waarde economisch verkeer vervangende bedrijfsmiddel bij ontvoeging |
|
| Boekwaarde van vervangende bedrijfsmiddel bij ontvoeging |
|
| Winst fiscale eenheid door herwaardering vervangende bedrijfsmiddel bij ontvoeging |
|
| Herinvesteringsreserve op balans ontvoegende dochtermaatschappij |
|
| Vervangingsvoornemen herinvesteringsreserve ontvoegende dochtermaatschappij |
|
| Dochtermaatschappijen, beëindiging door ontbinding en vereffening |
|
| Naam dochtermaatschappij |
|
| Vereffeningsdatum dochtermaatschappij |
|
| Onbetaald gebleven schulden bij vereffening dochtermaatschappij |
|
| Innovatiebox |
|
| Innovatiebox specificatie |
|
| Activa in innovatiebox |
|
| Activum in innovatiebox omschrijving |
|
| Activum in innovatiebox voortbrengingskosten |
|
| Toepassing forfaitaire regeling |
|
| Innovatiebox forfaitaire regeling |
|
| Berekening voordelen |
|
| Saldo drempel innovatiebox vorig boekjaar |
|
| Innovatiebox voortbrengingskosten totaal |
|
| Innovatiebox exploitatieverliezen in dit boekjaar |
|
| Voordelen genoten voorafgaand aan jaar octrooi verlening |
|
| Overgenomen drempel innovatiebox bij voeging en ontvoeging |
|
| In te lopen voortbrengingskosten innovatiebox in dit boekjaar |
|
| Genoten voordeel onder drempel innovatiebox |
|
| Genoten voordeel boven drempel innovatiebox |
|
| Saldo in te lopen voortbrengingskosten einde boekjaar |
|
| Fiscale Winstberekening |
|
| Fiscale winstberekening vennootschapsbelasting |
|
| Vermogensvergelijking |
|
| Ondernemingsvermogen bij het einde van het boekjaar |
|
| Mutaties/onttrekkingen kapitaal in het boekjaar |
|
| Totaal eindvermogen en terugbetalingen |
|
| Ondernemingsvermogen bij het begin van het boekjaar |
|
| Stortingen van kapitaal |
|
| Totaal beginvermogen en kapitaalstortingen |
|
| Vermogensverschil |
|
| Niet aftrekbare bedragen |
|
| Saldo fiscale winstberekening (volgens vermogensvergelijking) |
|
| Vrijgestelde winstbestanddelen (zonder deelnemingsvrijstelling) |
|
| Bosbouwvrijstelling/landbouwvrijstelling |
|
| Kwijtscheldingswinst |
|
| Winst uit (af)splitsing of juridische fusie |
|
| Mobiliteitsprojectvrijstelling |
|
| Vrijgestelde voordelen overheidsondernemingen |
|
| Overige vrijgestelde winstbestanddelen |
|
| Totaal vrijgestelde winstbestanddelen |
|
| Kosten en lasten die niet of gedeeltelijk niet aftrekbaar zijn |
|
| Fictieve personeelskosten instellingen algemeen/sociaal belang |
|
| Winst van een Anbi, behaald met kenbaar fondswervende activiteiten |
|
| Winst uit zeescheepvaart |
|
| Totaal investeringsregelingen |
|
| Wijzigingen toelaatbare fiscale reserves |
|
| Toevoeging kostenegalisatiereserve |
|
| Onttrekking kostenegalisatiereserve |
|
| Toevoeging herinvesteringsreserve |
|
| Onttrekking herinvesteringsreserve |
|
| Toevoeging belaste compartimenteringsreserve |
|
| Onttrekking belaste compartimenteringsreserve |
|
| Toevoeging overige fiscale reserves |
|
| Onttrekking overige fiscale reserves |
|
| Totaal onttrekkingen |
|
| Totaal toevoegingen |
|
| Saldo wijzigingen toelaatbare reserves (onttrekkingen -/- toevoegingen) |
|
| Saldo niet aftrekbare rente en royalty's |
|
| Niet aftrekbare rente |
|
| Niet-aftrekbare rente |
|
| Vergoedingen en waardemutaties |
|
| Bovenmatige deelnemingsrente |
|
| Rente overnameschulden |
|
| Totaal niet-aftrekbare rente |
|
| Aftrekbare, voorheen getemporiseerde, rente |
|
| Niet in aanmerking te nemen voordeel innovatiebox |
|
| Deelnemingsvrijstelling |
|
| Netto voordelen uit deelnemingen |
|
| Voordelen uit de niet-kwalificerende beleggingsdeelnemingen |
|
| Toevoeging aan de winst volgens artikel 13c Vpb |
|
| Liquidatieverlies volgens artikel 13d Vpb |
|
| Niet-vrijgesteld voordeel volgens artikel 13h Vpb |
|
| Niet-vrijgesteld voordeel volgens artikel 13, lid 17 Vpb |
|
| Extracomptabele belaste bedragen |
|
| Brutering van voordelen uit niet-kwalificerende beleggingsdeelnemingen |
|
| Toevoeging art.13aa lid, 6 Vpb |
|
| Saldo deelnemingsvrijstelling |
|
| Buitenlandse ondernemingswinsten |
|
| Objectvrijstelling voor buitenlandse ondernemingswinsten |
|
| Verliesbrutering laagbelaste buitenlandse beleggingsondernemingen |
|
| Aftrekbare giften |
|
| Grondslag VPB giften culturele instellingen |
|
| Overige giften |
|
| Aftrekbare giften |
|
| Belastbaar bedrag |
|
| Belastbare winst vóór splitsing bij belangenwijziging |
|
| Belastbare winst voor tijdstip belangenwijziging |
|
| Belastbare winst na tijdstip belangenwijziging |
|
| Eliminatie verlies boekjaar |
|
| Imputatie verlies vorig boekjaar |
|
| Belastbare winst |
|
| In dit boekjaar te verrekenen verliezen m.u.v. houdsterverliezen |
|
| In dit boekjaar te verrekenen houdsterverliezen als bedoeld in art 20, lid 4 Vpb |
|
| In dit boekjaar totaal te verrekenen verliezen |
|
| Belastbaar bedrag |
|
| Samenstelling te verrekenen verliezen fiscale eenheid |
|
| RSIN maatschappij herkomst verlies |
|
| Boekjaar maatschappij herkomst verlies, begin |
|
| Boekjaar maatschappij herkomst verlies, eind |
|
| Verrekening verlies maatschappij dit boekjaar |
|
| Achterwaartse verliesverrekening vennootschapsbelasting |
|
| Verlies dit boekjaar voor verrekening |
|
| Verrekening verlies dit boekjaar |
|
| Restant verlies dit boekjaar |
|
| Samenstelling achterwaartse verliesverrekening in de fiscale eenheid |
|
| RSIN maatschappij toerekening verlies |
|
| Verrekening verlies naar voorgaand boekjaar |
|
| Belastingbedrag |
|
| Belastingbedrag voor verminderingen |
|
| Regeling functionele valuta |
|
| Gemiddelde koers boekjaar in verband met regeling functionele valuta |
|
| Valutafactor in verband met regeling voor functionele valuta |
|
| Belastbaar bedrag grondslag voor berekening belasting |
|
| Belasting naar het normale tarief |
|
| Belastingvermeerderingen |
|
| Grondslag vermeerdering belasting (ongedaan maken herkapitalisatie) |
|
| Vermeerdering belasting (ongedaan maken herkapitalisatie) |
|
| Grondslag vermeerdering belasting (pensioen- of uittredersregeling in eigen beheer gehouden) |
|
| Vermeerdering belasting (pensioen- of uittredersregeling in eigen beheer gehouden) |
|
| Percentage vermeerdering belasting (voldoen voorwaarden instellingen en participatiemaatschappijen) |
|
| Grondslag vermeerdering belasting (voldoen voorwaarden instellingen en participatiemaatschappijen) |
|
| Vermeerdering belasting (voldoen voorwaarden instellingen en participatiemaatschappijen) |
|
| Grondslag vermeerdering belasting (voorwaarden stamrechtvrijstelling) |
|
| Vermeerdering belasting (voorwaarden stamrechtvrijstelling) |
|
| Saldo belasting voor elders belast |
|
| Belastingverminderingen |
|
| Elders belast |
|
| Deelnemingsverrekening niet-kwalificerende beleggingsdeelnemingen |
|
| Berekende deelnemingsverrekening dit boekjaar |
|
| Voort te wentelen deelnemingsverrekening |
|
| Dit boekjaar te verrekenen deelnemingsverrekening |
|
| Verrekening belasting buitenlandse ondernemingswinsten |
|
| Berekende verrekening buitenlandse ondernemingswinsten |
|
| Over te brengen verrekening buitenlandse ondernemingswinsten |
|
| Verrekende belasting buitenlandse ondernemingswinsten |
|
| Totaal belastingverminderingen |
|
| Voorheffingen |
|
| Dividendbelasting |
|
| Kansspelbelasting |
|
| Totaal voorheffingen |
|
| Belastingbedrag |
|
| Specificaties fiscale winstberekening |
|
| Toelichting op de fiscale winstberekening |
|
| Specificatie van aftrek uitgesloten boetes |
|
| Omschrijving van aftrek uitgesloten boetes |
|
| Van aftrek uitgesloten boetes |
|
| Overige van aftrek uitgesloten en of in aftrek beperkte kosten en lonen, specificatie |
|
| Overige van aftrek uitgesloten en of in aftrek beperkte kosten en lonen omschrijving |
|
| Overige van aftrek uitgesloten en of in aftrek beperkte kosten en lonen bedrag |
|